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相続対策の
具体的な手順
を知りたい。
こんなテーマについて記載しています。
相続対策を考える上での「すすめ方」を、わかりやすく解説しています。
![相続の大切なポイント](https://www.souzokuu.com/wp-content/uploads/2023/04/ac22.png)
相続対策というと、いろんな方法があるので、何から手をつけていいのか、迷ってしまいます。
その手順を踏んでから、個々の相続の為の対応策を決めるということになります。
具体的には、下記の流れとなります。
STEP1 相続の対象となる財産の確認
・所有する財産の内容を把握する。
STEP2 相続する上での基本的な方針の検討
・相続に関する基本的な考え方の理解。
・相続財産の現状分析、問題点の確認。
・どのような方向性で相続を進めていくのかの検討。
STEP3 具体的な相続対策の検討と実行
・相続対策の方針にそって、具体的な対策の検討
・検討したそれぞれの対策の実行
下記に、その内容を順に説明していきます。
STEP1 相続の対象となる財産の確認
![相続の大切なポイント](https://www.souzokuu.com/wp-content/uploads/2023/04/ac41-e1689563264953.png)
例えば、よく、
相続対策でアパートを建てる
というような場合がありますが、その前提として、実際にそれが、
どの程度の相続対策となるのか?
がその判断材料となります。
その判断をする為には、
前提となる、相続対象の財産
の内容を、ある程度正確に把握しておく必要があります。
プラスの財産には、
預貯金や不動産
があります。
マイナスの財産とは、いわゆる、借金などです。
それらがどれくらいあるのかを確認します。
また、プラスの財産に関しては、下記に分類しておくと、対策が立てやすくなります。
預貯金等の資金
・生活に使うお金
・将来、使う予定のあるお金
・家族の為に残しておきたいお金
不動産
・自宅
・納税等の為に売却したほうが良い不動産
・収益物件等
STEP2 相続する上での基本的な方針の検討
![相続の大切なポイント](https://www.souzokuu.com/wp-content/uploads/2023/04/ac35-e1689563303860.png)
例えば、
・法律上、相続の対象は、誰になるのか?
・財産の分ける割合はどうなのか?
・遺言書は、どのような場合に必要なのか?
・相続税の控除額は?
など、基本となる事項に関しては、把握しておいたほうが良いと言えます。
また、何か、問題点などがあるかどうかも確認します。
STEP3 具体的な相続対策の検討と実行
![相続の大切なポイント](https://www.souzokuu.com/wp-content/uploads/2023/04/ac25-e1690081621580.png)
検討した相続の方向性にそって、具体的な対策を実行していくことになります。
具体的な相続対策の内容としては、主なものとして、下記があります。
・遺言書の準備
・贈与
・贈与税の配偶者控除の利用
・生命保険金等の非課税枠の利用
・賃貸アパートの建築
・教育資金贈与信託の利用
・結婚・子育て支援信託の利用
・不要な不動産の処分
・家族信託の検討
等。
もちろん、上記以外の対策もありますので、個別の状況に応じて、税理士さんに相談されることをお勧めします。
![](https://www.souzokuu.com/wp-content/uploads/2023/04/ac09.png)